因苏州华一新能源科技股份有限公司、保荐人撤回发行上市申请，深交所决定终止其发行上市审核。

苏州华一新能源科技股份有限公司（“华一股份”）的主营业务是锂电池电解液添加剂的研发、生产和销售，是国内最早从事锂电池电解液添加剂研发与生产的企业之一。

公司核心产品为碳酸亚乙烯酯（VC）和氟代碳酸乙烯酯（FEC），是锂电池电解液主要添加剂，广泛应用于新能源汽车、3C产品、电力储能等领域。

控股股东、实际控制人

公司控股股东为王振一。截至本招股说明书签署日，王振一持有发行人股份数量为23,628,533股，占比为46.33%，为公司控股股东。

王振一、顾红霞夫妇合计直接持有公司51.16%的股份，直接持有及通过《一致行动协议》合计控制公司58.50%股份的表决权，为公司实际控制人。

主要财务数据及财务指标

发行人选择的具体上市标准：最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5,000万元。

募集资金运用

本次发行全部为新股，拟发行数量不超过1,700.00万股，占本次发行后总股本比例不低于25%，预计融资8亿元，本次募集资金扣除发行费用后将围绕主营业务进行投资运用，拟投资于以下项目：

深圳证券交易所上市审核委员会2023年第24次审议会议于2023年4月20日召开，审议苏州华一新能源科技股份有限公司（首发）结果为：符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

上市委会议现场问询的主要问题

业绩下滑问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人主营业务毛利率分别为24.24%、55.02%、37.62%；2023年一季度，预计营业收入较上年同期下降63.25%至63.78%，预计归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降77.45%至78.86%。

请发行人：（1）说明主营业务毛利率是否存在进一步下滑的风险；（2）结合行业周期、市场竞争等，说明2023年一季度营业收入、净利润大幅下滑的原因，是否对发行人持续经营能力产生重大不利影响。同时，请保荐人发表明确意见。

问题1.关于行业竞争情况

申请文件及问询回复显示，2022年第一季度以来，随着电解液添加剂新增产能的逐步释放，市场供不应求的状况得以缓解，电解液添加剂价格呈下滑趋势。

问题2.关于经营业绩

申请文件及问询回复显示，随着主要产品生产价格持续下滑，发行人2022年毛利率和净利润等呈现下滑趋势。

问题1.关于业绩下滑

（1）申请文件及问询回复显示，随着主要产品生产价格持续下滑，发行人2022年毛利率和净利润等呈现下滑趋势。

（2）深圳市比亚迪供应链管理有限公司退出发行人2022年上半年前五大客户。

请发行人：

（1）披露2022年全年财务数据情况；说明大连子公司产线建设进展以及与建设规划的差异情况，结合可能影响投产的主要风险因素分析大连产线2023年拟投产时间、拟能达到的生产规模、并充分提示达产不确定风险；结合行业供需情况、在手订单情况、已洽谈客户意向订单情况、主要客户如比亚迪等变动的原因及其稳定性等详细分析大连产线新增产能消化措施。

（2）结合细分行业供需情况变动对产品价格的影响、2023年主要产品市场价格变动情况、单吨毛利情况、大连产线投产的可能性、新增产能消化措施等，分不同情况说明对发行人2023年生产经营和业绩情况的影响、相关产品价格是否存在持续下降风险，分析说明造成发行人业绩下滑的不利因素是否消除，是否存在业绩大幅下滑风险及发行人的应对措施，并对发行人业绩波动风险做重大风险提示。

请保荐人、申报会计师发表明确意见。

问题2.关于重要人员变更

申报文件及问询回复显示：

（1）发行人股东王小龙持有1.54%公司股份，与王振一、顾红霞夫妇签署《一致行动协议》，担任公司董事、副总经理，是发行人2名核心技术人员之一。王小龙2003年加入公司，参与并成功研发VC、FEC等添加剂的合成、提纯与保存方法以及多种新型添加剂的制备方法，参与取得公司已授权专利中的发明专利20项，为公司科研技术水平发展以及技术成果转化做出巨大贡献。

（2）2023年1月10日，王小龙去世，此后叶芳继承王小龙所持发行人股份，发行人重新选任1名董事、并新认定1名核心技术人员梁海波。梁海波于2022年5月入职发行人。

请发行人：

（1）补充说明王小龙去世后公司股东、董事、高管、核心技术人员的变动情况及履行程序的规范性。

（2）按照《证券期货法律适用意见第17号》第四条的要求，说明股东变化是否对发行人股权结构稳定性和持续经营能力造成不利影响。

（3）结合王小龙曾在公司技术研发中发挥的作用、在研项目进展及对应技术团队人员、现有核心技术人员背景信息及参与研发情况、新产品研发生产进展等，说明核心技术人员变化对发行人保持技术先进性、技术研发的可实现性的影响、发行人单一产品风险的应对情况，以及前述情形对发行人持续经营能力是否构成重大不利影响。

请保荐人、发行人律师发表明确意见。